Internetconsultatie over toegang UBO-register
Internetconsultatie over toegang UBO-register
28 juni 2023
Het Ministerie van Financiën is op 30 mei 2023 een internetconsultatie gestart van het conceptwetsvoorstel ‘Wijzigingswet beperking toegang tot UBO-registers’. De consultatie loopt tot 28 juni 2023. Het doel van het conceptwetsvoorstel is om op korte termijn de regels rondom de toegang tot geregistreerde informatie over de uiteindelijk belanghebbende in het UBO-register aan te passen.
Aanleiding voor de internetconsultatie
Aanleiding voor het wetsvoorstel is een uitspraak van het Europese Hof van Justitie over het Luxemburgse UBO-register. In deze uitspraak werd een specifiek onderdeel van de regeling over de openbare toegankelijkheid van het UBO-register ongeldig verklaard.
Minister Kaag gaf eerder aan dat de Europese uitspraak aanleiding was om naar de (vrijelijke) toegang tot de UBO-informatie in Nederland te kijken. Daarom heeft ze de Kamer van Koophandel verzocht vanaf 22 november 2022 tijdelijk geen informatieverstrekkingen uit het UBO-register te verzorgen. In ons eerdere nieuwsbericht gaven wij aan dat de toegang tot het UBO-register voor bevoegde autoriteiten en FIU Nederland inmiddels weer is hersteld.
Voorgestelde toegang tot het UBO-register
Volgens het voorgestelde conceptwetsvoorstel hebben enkel nog de volgende instanties/partijen toegang tot het UBO-register:
- Bevoegde autoriteiten en FIU Nederland;
- (Rechts)personen die toezicht houden op de naleving van de Sanctiewet 1977;
- Bij Algemene maatregel van Bestuur (AMvB) aangewezen bestuursorganen;
- Wwft-instellingen;
- Partijen die toegang krijgen in het belang van de naleving van de Sanctiewet 1977;
- Partijen die een legitiem belang kunnen aantonen; en
- Partijen die toegang krijgen tot hun eigen gegevens.
De toegang van partijen met een legitiem belang (nummer 6) vervangt de toegang tot het register voor alle leden van de bevolking (de algemene openbaarheid).
Invulling van het legitiem belang
Het conceptwetsvoorstel geeft geen invulling aan het begrip ‘legitiem belang’. In het conceptvoorstel wordt slechts vermeld dat:
- Er sprake moet zijn van een legitiem belang;
- Dit legitiem belang aantoonbaar moet zijn;
- Het legitiem belang verband moet houden met het voorkomen of bestrijden van witwassen, daarmee verband houdende basisdelicten of terrorisme-financiering; en
- Bij AMvB (lagere wetgeving) categorieën van natuurlijke personen en rechtspersonen worden aangewezen die op verzoek gegevens in het UBO-register kunnen inzien.
Deze vier punten zullen in lagere wetgeving nader worden ingevuld. Dit komt omdat de uitwerking van categorieën met een aantoonbaar legitiem belang namelijk een nauwkeurige afweging vereist. Daarnaast kunnen in de toekomst nog aanpassingen of toevoegingen aan de lijst nodig zijn.
Vervolg
De consultatie loopt tot 28 juni 2023. Naar verwachting zal de indiening van een wetsvoorstel bij de Tweede Kamer niet lang daarna op zich laten wachten. De invoering is dan nog in de loop van 2023 of per 1 januari 2024 te verwachten.
Vragen?
Heb je vragen ten aanzien van de toegang van jouw UBO-registratie? Neem dan contact op met Ruben Hennissen via rhennissen@joanknecht.nl of +31 40 240 9474. Of onze belastingadviseurs rechtsboven op deze pagina (mobile devices: onderaan).