Algemene openbaarheid van UBO-register wordt niet hersteld

23 februari 2023

Aanleiding geen informatieverstrekkingen

De Europese antiwitwasrichtlijn regelt dat lidstaten moeten zorgen dat algemeen publiek toegang krijgt tot UBO-informatie. In de uitspraak van het hof van Justitie wordt geconcludeerd dat deze bepaling in de Europese antiwitwasrichtlijn onvoldoende onderbouwd en daarmee ongeldig is.

In de zaak die gewezen is door het hof van Justitie van de Europese Unie ging het om de situatie in Luxemburg. De Nederlandse situatie is niet een-op-een gelijk aan de Luxemburgse situatie. Toch gaf minister Kaag aan dat onderhavige uitspraak aanleiding was om naar de (vrijelijke) toegang tot de UBO-informatie in Nederland te kijken. Daarom heeft ze de Kamer van Koophandel verzocht vanaf 22 november 2022 tijdelijk geen informatieverstrekkingen uit het UBO-register  te verzorgen.

Update 23 februari: algemene openbaarheid komt niet terug

Inmiddels is bekend dat de algemene openbaarheid van het UBO-register niet meer terug komt. Minister Kaag kondigt hiervoor een wetswijziging aan. Uit de aankondiging blijkt dat er enkel en alleen toegang tot het UBO-register zal zijn voor:

• bevoegde autoriteiten en Financial Intelligence Units (FIUs), zonder enige beperking;
• meldingsplichtige (Wwft-)instellingen, in het kader van het cliëntenonderzoek dat zij moeten verrichten;
• personen en organisaties die een legitiem belang kunnen aantonen.

Deze laatste categorie is een lastige. Hoe beoordeel je of een belang legitiem genoeg is om toegang te krijgen tot het UBO-register? Hoogstwaarschijnlijk gaat dit in de toekomst getoetst worden aan de hand van een lijst met objectieve indicatoren, waarmee beoordeeld kan worden of het belang legitiem is. Hoe deze lijst precies wordt vormgegeven is nog niet bekend.

Toegang op dit moment en in de toekomst

De toegang tot het UBO-register voor bevoegde autoriteiten en FIU Nederland wordt binnenkort hersteld. Ook de toegang voor Wwft-instellingen wordt hersteld, maar dit zal meer tijd in beslag nemen.

Op dit moment kan de UBO-informatie enkel en alleen geraadpleegd worden op basis van een vordering van de officier van justitie. De minister meldt dat de uitspraak niet van invloed is op de plicht voor juridische entiteiten om UBO’s te registreren.

Vragen?

Heb je vragen ten aanzien van jouw UBO-registratie? Neem dan contact op met Ruben Hennissen via rhennissen@joanknecht.nl of +31 40 240 9474. Of onze belastingadviseurs rechtsboven op deze pagina (mobile devices: onderaan).